بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

مدیریت ریسک اعتباری
مطالبات معوق بانک
پایان نامه مطالبات معوق
رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق
روشهای محاسباتی ریسک
مهمترین ریسک های بانکی
معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی
تعریف ریسک عملیاتی
پایان نامه مطالبات معوق بانک

رفتن به سایت اصلی

 

فهرست مطالب 

عنوان                                                                                                              شماره صفحه 

موضوع:”بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان  سمنان)”…………………………………………………………………………………………………………………………………1

چكیده……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1

كلمات كلیدی: ……………………………………………………………………………………………………………………………………….1

فصل اول:كلیات تحقیق

1-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………….3

1-2-بیان مسأله ………………………………………………………………………………………………………………………………………4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………10

1-4-اهداف تحقیق……………………………………………………………………………………………….. ……………………………..11 

1-4-1- هدف اصلی تحقیق………………………………………………………. …………………………………………………………..11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..11

1-5-1-سوالات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق……………………………………………………………………………………………………. …………..11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………11

1-5-2- فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………….12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………12

1-6-قلمرو تحقیق………………………………………………………………………………. ………………………………………………..13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………….13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها…………………………………………………………………………………………………………….13

فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….19

2-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………20

2-2-1- ادبیات تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………20

2-2-1-1- بانک و بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………….20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………..20

2-2-1-3- جایگاه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک ………………………………………………………………………………………………………23

2-2-1-5- نظریه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………….26

2-2-1-6- اهمیت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ……………………………………………………………………………………………………..27

2-2-1-8- مدیریت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ………………………………………………………………29

2-2-1-10- تعریف ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ……………………………………………………………………………………………………………30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات ………………………………………………………………………………………………………..32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی …………………………………………………………………………………………………..34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی …………………………………………………………………………….36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR …………………………………………………………………….36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان ……………………………………………………………39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی …………………………………….41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ……………………………………………………..44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی …………………………….48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی …………………………………………………50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود …………………………………………………………………………….50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک …………………………………………………………..51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ………………………………………………………………………………53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ……………………………………………………………………………………………………….55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ………………………………………………………………………………………………..56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال ……………………………………………………………56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی …………………………………………………………………………………….57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………60 

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز …………………………………………………………………………..60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ……………………………………………………………………61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها …………………………………………………………………………62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها ………………………………………………………………………………………….63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………………………….69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ……………………………………………………………………………….72 

2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان……………………………………………………..73

1-تاریخچه بانک ملت …………………………………………………………………………………………………………………………..75

2-شبکه بین المللی بانک…………………………………………………………………………………………………………………………76

3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها…………………………………………………………………………………………………………….76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان………………………………………………………………………………………….79

2-2-2- پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..80

2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی…………………………………………………………………………………………………………………80

2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی……………………………………………………………………………………………………………….85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق………………………………………………………………………………………………….90

فصل سوم: روش تحقیق

3-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….92

3-2- روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف………………………………………………………………………………………………….93

1-تحقیق بنیادی…………………………………………………………………………………………………………………………………….93

2-تحقیق کاربردی…………………………………………………………………………………………………………………………………94

3-تحقیق و توسعه………………………………………………………………………………………………………………………………….94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق)………………………………………………………..94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)………………………………………………………………………………………………………………….94

تحقیق آزمایشی……………………………………………………………………………………………………………………………………..94

تحقیق کاربردی………………………………………………………………………………………………………………………………….. 94

3-2-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………..95

3-2-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………… 97

شیوه نمونه گیری……………………………………………………………………………………………………………………………………97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها………………………………………………………………………………………………………….100

3-3- فرضیات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………102

1-1- فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………….102

1-2- فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………102

1-3- فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..102

2-1- فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………….102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..102

2-3- فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………102

3-4-قلمرو تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….102

 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها…………………………………………………………………………………………………………103 

الف) آمار توصیفی………………………………………………………………………………………………………………………………104

ب) آمار استنباطی…………………………………………………………………………………………………………………………….. 104

فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها

4-1-مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………..106

4-2-توصیف آماری داده ها………………………………………………………………………………………………………………….106

4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری…………………………………………………………………………………108

4-3-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………108

3-3-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………..108

4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها………………………………………………………………………………………………………109

4-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها……………………………………………………………………………… 109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها………………………………………………………………………………………………………109

4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق…………………………………………………………………………………………………111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق……………………………………………………………………………….111 

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………111

فرضیه اول تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………115

فرضیه دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………………..115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..119

فرضیه سوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق…………………………………………………………………………………………………123

فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..127

فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..131

فرضیه ششم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………135

فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………139

فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..139

فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

5-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………145

5-2-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….145 

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………152

5-2-10-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. 154

5-3-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..155  

5-4- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. 156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….159

الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..159

ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..164

فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………170

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

                                پایان نامه جهت اخذ مدرک كارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

 

فهرست مطالب

                                                                                                           سمنان)”…………………………………………………………………………………………………………………………………1چكیده……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1كلمات كلیدی: ……………………………………………………………………………………………………………………………………….1فصل اول:كلیات تحقیق1-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………….31-2-بیان مسأله ………………………………………………………………………………………………………………………………………41-3-اهمیت و ضرورت تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………101-4-اهداف تحقیق……………………………………………………………………………………………….. ……………………………..11 1-4-1- هدف اصلی تحقیق………………………………………………………. …………………………………………………………..111-4-2- اهدف فرعی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………111-5-سوالات و فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..111-5-1-سوالات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..111-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق……………………………………………………………………………………………………. …………..111-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………111-5-2- فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………….121-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………121-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………121-6-قلمرو تحقیق………………………………………………………………………………. ………………………………………………..131-6-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………….131-6-2-قلمرو زمانی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..131-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..131-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها…………………………………………………………………………………………………………….13فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق2-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….192-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………202-2-1- ادبیات تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………202-2-1-1- بانک و بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………….202-2-1-2- ضرورت بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………..202-2-1-3- جایگاه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..212-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک ………………………………………………………………………………………………………232-2-1-5- نظریه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………….262-2-1-6- اهمیت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..262-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ……………………………………………………………………………………………………..272-2-1-8- مدیریت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………282-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ………………………………………………………………292-2-1-10- تعریف ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………302-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ……………………………………………………………………………………………………………302-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات ………………………………………………………………………………………………………..322-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی …………………………………………………………………………………………………..342-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی …………………………………………………………………………….362-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR …………………………………………………………………….362-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان ……………………………………………………………392-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی …………………………………….412-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ……………………………………………………..442-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی …………………………….482-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی …………………………………………………502-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود …………………………………………………………………………….502-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک …………………………………………………………..512-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ………………………………………………………………………………532-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ……………………………………………………………………………………………………….552-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ………………………………………………………………………………………………..562-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال ……………………………………………………………562-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی …………………………………………………………………………………….572-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………60 2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز …………………………………………………………………………..602-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ……………………………………………………………………612-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها …………………………………………………………………………622-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها ………………………………………………………………………………………….632-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………………………….692-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ……………………………………………………………………………….72 2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان……………………………………………………..731-تاریخچه بانک ملت …………………………………………………………………………………………………………………………..752-شبکه بین المللی بانک…………………………………………………………………………………………………………………………763-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها…………………………………………………………………………………………………………….764-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان………………………………………………………………………………………….79
2-2-2- پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..802-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی…………………………………………………………………………………………………………………802-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی……………………………………………………………………………………………………………….853-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق………………………………………………………………………………………………….90فصل سوم: روش تحقیق3-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….923-2- روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………93الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف………………………………………………………………………………………………….931-تحقیق بنیادی…………………………………………………………………………………………………………………………………….932-تحقیق کاربردی…………………………………………………………………………………………………………………………………943-تحقیق و توسعه………………………………………………………………………………………………………………………………….94ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق)………………………………………………………..94تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)………………………………………………………………………………………………………………….94تحقیق آزمایشی……………………………………………………………………………………………………………………………………..94تحقیق کاربردی………………………………………………………………………………………………………………………………….. 943-2-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………..953-2-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………… 97شیوه نمونه گیری……………………………………………………………………………………………………………………………………973-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها………………………………………………………………………………………………………….1003-3- فرضیات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..1023-3-1- فرضیه اصلی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………1023-3-2- فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………1021-1- فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………….1021-2- فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………1021-3- فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..1022-1- فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………….1022-2- فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..1022-3- فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………1023-4-قلمرو تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….102 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………1023-4-2-قلمرو زمانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..1033-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………1033-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها…………………………………………………………………………………………………………103 الف) آمار توصیفی………………………………………………………………………………………………………………………………104ب) آمار استنباطی…………………………………………………………………………………………………………………………….. 104فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها4-1-مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………..1064-2-توصیف آماری داده ها………………………………………………………………………………………………………………….1064-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری…………………………………………………………………………………1084-3-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………1083-3-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………..1084-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها………………………………………………………………………………………………………1094-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها……………………………………………………………………………… 1094-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها………………………………………………………………………………………………………1094-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق…………………………………………………………………………………………………1114-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق……………………………………………………………………………….111 4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………111فرضیه اول تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………1114-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………115فرضیه دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………………..1154-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..119فرضیه سوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1194-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق…………………………………………………………………………………………………123فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..1234-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..127فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1274-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..131فرضیه ششم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1314-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………135فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..1354-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………139فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..139فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری5-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………1455-2-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….145 5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….1455-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….1455-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………1465-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………1475-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..1485-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….1495-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..1505-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….1515-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………1525-2-10-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. 1545-3-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..155  5-4- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. 1565-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..1565-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………158فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….159الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..159ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..164فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………170

 چکیده:

 

 

ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا‌زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا‌م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد. 

ریسك اعتباری از این واقعیت ریشه می‌گیرد كه طرف ‌قرارداد  نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شیوۀ سنتی، تأثیر این ریسك با هزینۀ ریالی ناشی از نكول  طرف قرارداد سنجیده می‌شود. زیان‌های ناشی از ریسك اعتباری ممكن است قبل از وقوع واقعی نكول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.

بنابراین، ریسك اعتباری را می‌توان به‌ عنوان زیانی محتمل تعریف كرد كه در اثر یك رویداد اعتباری اتفاق می‌افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می‌شود كه توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر كند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به‌خاطر تغییر رتبه‌بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می‌توان به‌عنوان ریسك اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390). 

تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود.

 بروز مشکلا‌ت تورم، رکود اقتصادی و بی ثباتی نرخهای بهره در اواخر دهه 1970 و اوایل 1980، باعث شد تا مدیریت دارایی ها و بدهی ها در بانک ها برای نگهداری حاشیه سود پذیرفتنی، بسیار ضرورت پیدا کند) جرونینگ و براتانوویچ،2003)

کمیته نظارت بانکی در بانک تسویه بین المللی معروف به کمیته بال بر این باور است که نقدینگی در بانک ها از اهمیت بسیار بالایی برخوردار است و کمبود نقدینگی پیامدهای گسترده ای به همراه دارد. به همین منظور تحقیقات و مطالعات گسترده ای در زمینه دستیابی به یکسری رویه ها و اصول اساسی برای مدیریت نقدینگی انجام داده است. 

پس از انتشار گزارشی در سپتامبر 1992با عنوان «چارچوبی برای اندازه گیری و مدیریت نقدینگی»، با انجام اصلا‌حات و تغییرات لا‌زم و با در نظر گرفتن اصول کلی و اساسی در مدیریت نقدینگی بانکها در فوریه 2000، نشریه ای با عنوان «روش های موثر در مدیریت نقدینگی بانک ها» از سوی کمیته یاد شده منتشر شد. پایه و اساس این نشریه مشتمل بر 14 اصل کلیدی در نحوه مدیریت نقدینگی بانکهاست که در 94 بند تشریح شده است. فعالیت بانک ها و مؤسسات مالی در حوزه های اعطای تسهیلات، سرمایه گذاری، صدور انواع اوراق قرضه، صدور انواع گواهی سپرده، صدور ضمانت نامه‏ها و گشایش انواع اعتبارات اسنادی و یا به عبارت دیگر، اقدام به ایفای نقش دربازارهای پول و سرمایه، آنها را در معرض مخاطرات و ریسک های خاص اینگونه فعالیت ها قرارداده است. 

بانک ها با انواع متنوعی از ریسک ها روبرو می باشند،ریسکی که این تحقیق به آن می پردازد، ریسک عملیاتی نامیده می شود. در حال حاضر بانک های معتبرجهانی در حال انجام اقدامات قابل توجهی در زمینه مقابله با ریسک های عملیاتی می باشند. این اقدامات شامل مراحل زیر می‏شود:

1-شناسایی ریسک های عملیاتی درمؤسسه مالی (در اینجا منظور همان زیان های عملیاتی است).

2- ارزیابی و یا به بیان دقیق‏تر کمی کردن ریسک های عملیاتی(که نتیجه آن تعیین میزان سرمایه مورد نیاز برای مقابله با ریسک های عملیاتی می باشد.) 

3- مدیریت ریسک های عملیاتی که شامل انتقال ریسک ( با استفاده از ابزار بیمه و …) و یا انجام اقداماتی درجهت کاهش میزان ریسک های عملیاتی سازمان می باشد).

 

 

  • پاورپوینت آموزش مهارتهای زندگی : رفتارهای جراتمندانه

    پاورپوینت آموزش مهارتهای زندگی : رفتارهای جراتمندانه پاورپوینت مهارت رفتار جرأت‌مندانه پاورپوینت اخلاق پاورپوینت تکنیک های جرأت ورزی پاورپوینت سبک ارتباط جرأت مندانه دانلود پاورپوینت مهارت رفتار جرأت مندانه رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آموزش مهارتهای زندگی جهت رشته…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق مدیریت منابع انسانی 2

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق مدیریت منابع انسانی 2 مبانی نظری  مدیریت منابع انسانی ادبیات و مبانی نظری  مدیریت منابع انسانی پیشینه تحقیق  مدیریت منابع انسانی دانلود پیشینه تحقیق  مدیریت منابع انسانی دانلود مبانی نظری  مدیریت منابع انسانی فصل دوم…

  • معرفی کامل سازمان امور مالیاتی

    معرفی کامل سازمان امور مالیاتی تحقیق درباره سازمان امور مالیاتی تحقیق در مورد سازمان امور مالیاتی تحقیق در مورد سازمان امور مالیاتی کشور مقاله سازمان امور مالیاتی تحقیق سازمان امور مالیاتی تحقیق درباره سازمان امور مالیاتی مقاله در مورد سازمان…

  • چرخه حیات مدیریت دانش در سازمان

    چرخه حیات مدیریت دانش در سازمان انواع دانش سازمانی چرخه حیات مدیریت دانش  مهارتهای لارم برای مدیریت دانش تحقیق در مورد مدیریت دانش مقاله در مورد مدیریت دانش تحقیق درباره مدیریت دانش رفتن به سايت اصلي هدف از این تحقیق بررسی…

  • ارزیابی عملکرد بانک با تحلیل پوششی داده

    ارزیابی عملکرد بانک با تحلیل پوششی داده ارزیابی عملکرد با DEA ارزیابی عملکرد در بانک ارزیابی عملکرد با استفاده از تحلیل پوششی داده ها شاخص های ارزیابی عملکرد بانکها شاخص های ارزیابی عملکرد شعب بانک ارزیابی عملکرد بانک با تحلیل…

  • فصل دهم پاورپوینت اصول و معماری موتورهای جستجوگر

    فصل دهم پاورپوینت اصول و معماری موتورهای جستجوگر دانلود فصل دهم پاورپوینت اصول و معماری موتورهای جستجوگر دانلود پاورپوینت اصول و معماری موتورهای جستجوگر پاورپوینت در مورد اصول و معماری موتورهای جستجوگر پاورپوینت اصول و معماری موتورهای جستجوگر پاورپوینت در…

  • پاورپوینت معرفی سزار پلی

    پاورپوینت معرفی سزار پلی پاورپوینت سزار پلی پاورپوینت در مورد سزار پلی پاورپوینت معماران معروف پاورپوینت معماری پاورپوینت در مورد معرفی سزار پلی پاورپوینت برجهای دو قلوی پتروناس رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت معرفی سزار پلی جهت رشته معماری…

  • پاورپوینت بررسی روش سخنرانی از روش های الگوی پیش سازمان دهنده

    پاورپوینت بررسی روش سخنرانی از روش های الگوی پیش سازمان دهنده رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت بررسی روش سخنرانی از روش های الگوی پیش سازمان دهنده جهت رشته روانشناسی در قالب 10 اسلاید و با فرمت pptx بصورت کامل…

  • پاورپوینت نظم های RUP در مهندسی نرم افزار

    پاورپوینت نظم های RUP در مهندسی نرم افزار پاورپوینت نظم های RUP پاورپوینت مهندسی نرم افزار پاورپوینت فرایند یکپارچه پتورپوینت فرآیند منطقی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت نظم های RUP  در مهندسی نرم افزار جهت رشته IT در قالب…

  • اخلاق در پژوهش در پژوهشهای دانشجویی

    اخلاق در پژوهش در پژوهشهای دانشجویی مقاله اخلاق در پژوهش اخلاق در پژوهش pdf کاربرد اخلاق در پژوهش چیست اخلاق پژوهشی چیست ملاحظات اخلاقی در انجام پژوهش اخلاق در پژوهش تاریخچه اخلاق در پژوهش اخلاق در پژوهش پزشکی رفتن به…

  • پرسشنامه اثربخشی برون سپاری فعالیت ها

    پرسشنامه اثربخشی برون سپاری فعالیت ها پرسشنامه برون سپاری پرسشنامه برون سپاری منابع انسانی پرسشنامه برون سپاری خدمات و فعالیت های سازمان پرسشنامه استاندارد برون سپاری پرسشنامه استراتژی برون سپاری پرسشنامه استاندارد برون سپاری خدمات پرسشنامه برون سپاری خدمات دانلود…

  • مبانی نظری طراحی مفهومی سیستم اطلاعات مدیریت جهت سیستم مراقبت بیمار

    مبانی نظری طراحی مفهومی سیستم اطلاعات مدیریت جهت سیستم مراقبت بیمار سیستم اطلاعات مدیریت طراحی سیستم اطلاعات مدیریت متدولوژی برنامه‌ریزی سیستم‌های تجاری طراحی سیستم اطلاعات مدیریت نظام مراقبت بیماریها معماری سیستم اطلاعات مدیریت نظام مراقبت بیماریها وضعیت مطلوب سازمانی نظام…

  • پاورپوینت تهدید، امنیت و تصویر ذهنی

    پاورپوینت تهدید، امنیت و تصویر ذهنی پاورپوینت تهدیدات امنیتی پاورپوینت امنیت و تهدید پاورپوینت درباره امنیت پاورپوینت درباره تصویر ذهنی پاورپوینت تصویر دهنی چیست رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت تهدید، امنیت و تصویر ذهنی جهت رشته ی علوم سیاسی…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق در مورد دلبستگی 50 صفحه

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق در مورد دلبستگی 50 صفحه فصل دوم پایان نامه دلبستگی مبانی نظری دلبستگی پیشینه تحقیق دلبستگی پیشینه داخلی دلبستگی پیشینه خارجی دلبستگی پیشینه پژوهش دلبستگی پیشینه نظری دلبستگی ادبیات نظری دلبستگی چارچوب نظری دلبستگی رفتن…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق اضطراب اجتماعی 64 صفحه

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق اضطراب اجتماعی 64 صفحه کلمات کلیدی : مبانی نظری اضطراب اجتماعی ادبیات نظری اضطراب اجتماعی چارچوب نظری اضطراب اجتماعی فصل دوم پایان نامه اضطراب اجتماعی دانلود مبانی نظری اضطراب اجتماعی پیشینه اضطراب اجتماعی پیشینه تحقیق…

  • پاورپوينت بيماری شنوایی عفونت گوش میانی (اتیت مدیا)

    پاورپوينت بيماری شنوایی عفونت گوش میانی (اتیت مدیا) پاورپوينت اتیت مدیا دانلود پاورپوينت اتیت مدیا پاورپوینت درباره اتیت مدیا رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوينت بيماری شنوایی اتیت مدیا جهت رشته ايکس در قالب 18 اسلايد و با فرمت ppt…

  • پاورپوینت بهسازی لرزه ای ساختمان های بنایی همراه با بررسی یک نمونه موردی مدرسه

    پاورپوینت بهسازی لرزه ای ساختمان های بنایی همراه با بررسی یک نمونه موردی مدرسه پاورپوینت بهسازی پاورپوینت بهسازی لرزه ای پاورپوینت ساختمان های بنایی پاورپوینت مدرسه پاورپوینت ساختمان رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت بهسازی لرزه ای ساختمان های بنایی…

  • پاورپوینت آشنایی با سیستم واردات، صادرات

    پاورپوینت آشنایی با سیستم واردات، صادرات کلمات کلیدی : پاورپوینت آشنایی با سیستم واردات، صادرات سیستم واردات، صادرات تحقیق سیستم واردات، صادرات مقاله سیستم واردات، صادرات واردات، صادرات راههاي واردات كالا مدارک جهت ترخيص کالا اسناد و مدارک جهت ترخيص…

  • پاورپوينت نقش مهر و محبت در زندگی نمونه های عشق در زندگی حضرت فاطمه(س) وحضرت علی(ع)

    پاورپوينت نقش مهر و محبت در زندگی نمونه های عشق در زندگی حضرت فاطمه(س) وحضرت علی(ع) پاورپوینت نقش مهر در زندگی حضرت فاطمه و حضرت علی پاورپوینت محبت در زندگی حضرت فاطمه و حضرت علی پاورپوینت نقش مهر و محبت…

  • پاورپوینت کتاب رفتار سازمانی فصل هشتم (مبانی رفتار گروهی )

    پاورپوینت کتاب رفتار سازمانی فصل هشتم (مبانی رفتار گروهی ) رفتار سازمانی رفتار گروهی مدیریت پاورپوینت فصل هشتم استیفن رابینز رفتن به سايت اصلي پروژه بصورت فایل قابل ویرایش پاورپوینت(pptx) در 38 اسلاید و فایل WORD برای رشته مدیریت در پایین همین…

  • ادبیات نظری و پیشینه تجربی احساس پیوستگی

    ادبیات نظری و پیشینه تجربی احساس پیوستگی کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه احساس پیوستگی مبانی نظری احساس پیوستگی پیشینه تحقیق احساس پیوستگی پیشینه داخلی احساس پیوستگی پیشینه خارجی احساس پیوستگی پیشینه پژوهش احساس پیوستگی پیشینه نظری احساس پیوستگی ادبیات…

  • روابط بین الملل و روابط عمومی

    روابط بین الملل و روابط عمومی نظام بین الملل روابط بین الملل روابط عمومی در عصر جهانی شدن دانلود مقاله روابط بین الملل و روابط عمومی نقش روابط عمومی سیاسی در ارتباطات بین الملل نقش روابط عمومی در دیپلماسی عمومی…

  • پاورپوینت تعادل اسید و باز

    پاورپوینت تعادل اسید و باز رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت تعادل اسید و باز جهت رشته ی پزشکی در قالب 24 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       در…

  • پاورپوینت جامع آموزشی اصول نگهداری مواد غذایی

    پاورپوینت جامع آموزشی اصول نگهداری مواد غذایی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت جامع آموزشی اصول نگهداری مواد غذایی جهت رشته صنایع غذایی در قالب 301 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش…

  • پایان نامه کارشناسی ارشد رشته محیط زیست با عنوان پیشینه تکاملی خرس

    پایان نامه کارشناسی ارشد رشته محیط زیست با عنوان پیشینه تکاملی خرس حفاظت از خرسها خرس سیاه آسیایی روش اجرایی حفاظت از خرس سیاه آسیایی پیشینه تکاملی خرس تهدیدهای جمعیت و زیستگاه حیوانات دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته محیط…

  • ارزیابی تاثیر بکارگیری سیستم های نوین فناوری اطلاعات و ارتباطات در ایجاد تحول سازمانی

    ارزیابی تاثیر بکارگیری سیستم های نوین فناوری اطلاعات و ارتباطات در ایجاد تحول سازمانی فناوری اطلاعات داده سیستم های اطلاعاتی فناوری اطلاعات تحول سازمانی تاثیر بکارگیری سیستم های نوین فناوری اطلاعات ارزیابی تاثیر بکارگیری سیستم های نوین فناوری اطلاعات و…

  • پاورپوينت جستجوی دودویی

    پاورپوينت جستجوی دودویی پاورپوينت جستجوی دودویی پاورپوينت در مورد جستجوی دودویی دانلود پاورپوينت جستجوی دودویی پاورپوينت الگوریتم دانلود پاورپوينت در مورد جستجوی دودویی دانلود جستجوی دودویی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوينت جستجوی دودویی جهت رشته مهندسی نرم افزار در…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق وفاداری به برند 65 صفحه

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق وفاداری به برند 65 صفحه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه وفاداری به برند مبانی نظری وفاداری به برند پیشینه تحقیق وفاداری به برند پیشینه داخلی وفاداری به برند پیشینه خارجی وفاداری به برند…

  • بررسی مدل های مدیریت کیفیت در خدمات با نگاهی بر مدل کیفیت در پلیس

    بررسی مدل های مدیریت کیفیت در خدمات با نگاهی بر مدل کیفیت در پلیس مدل کیفیت در پلیس مدل های مدیریت کیفیت مدل های مدیریت کیفیت جامع انواع مدل های مدیریت کیفیت انواع مدل های کیفیت خدمات انواع مدل های…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق حجاب و بدحجابی

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق حجاب و بدحجابی مبانی نظری حجاب و بدحجابی پیشینه تحقیق حجاب و بدحجابی مبانی نظری و پیشینه تحقیق حجاب و بدحجابی پیشینه پژوهش حجاب و بدحجابی ادبیات نظری تحقیق حجاب و بدحجابی دانلود مبانی نظری…

  • طراحی و ساخت دستگاه كنترل اتوماتیك دمای ترانسهای صنعتی و كوره ها

    طراحی و ساخت دستگاه كنترل اتوماتیك دمای ترانسهای صنعتی و كوره ها سنسور دما كنترل اتوماتیك دما میكروكنترلر AT89C51 دمای ترانسهای صنعتی و كوره ها طراحی و ساخت دستگاه كنترل اتوماتیك دمای ترانسهای صنعتی و كوره ها دانلود پروژه الکترونیک…

  • پاورپوینت تصمیم گیری گروهی

    پاورپوینت تصمیم گیری گروهی پاورپوینت تصمیم گیری گروهی رفتن به سایت اصلی اورپوینت تصمیم گیری گروهی قابل استفاده برای سطح ارشد و دکتری به تعداد 30 اسلاید قابل ویرایش مناسب اساتید و ارائه دانشجو در طول ترم ...   شامل مباحث:…

  • مبانی نظری بررسی رابطه ارزیابی عملکرد بر مبنای رویکرد اقتصادی و چرخه تبدیل وجه نقد

    مبانی نظری بررسی رابطه ارزیابی عملکرد بر مبنای رویکرد اقتصادی و چرخه تبدیل وجه نقد مبانی نظری مدیریت سرمایه در گردش مبانی نظری چرخه تبدیل وجه نقد تاثیر مدیریت سرمایه در گردش برسودآوری مبانی نظری عملکرد مالی ارزیابی عملکرد بر…

  • پاورپوینت آموزه های الهی درس هجدهم فکر نو

    پاورپوینت آموزه های الهی درس هجدهم فکر نو پاورپوینت درس هجدهم فکر نو دانلود پاورپوینت درس هجدهم فکر نو پاورپوینت درباره درس هجدهم فکر نو رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آموزه های الهی درس هجدهم فکر نو جهت رشته…

  • رضایتمندی و سنجش آن در مدیریت ارتباط با مشتری با تاکید بر بهبود CRM

    رضایتمندی و سنجش آن در مدیریت ارتباط با مشتری با تاکید بر بهبود CRM مدیریت ارتباط با مشتری بهبود مدیریت ارتباط با مشتری پایان نامه مدیریت ارتباط با مشتری رضایتمندی در مدیریت ارتباط با مشتری سنجش رضایتمندی در مدیریت ارتباط…